2019年审计工作总结9篇2019年审计工作总结 2020银行审计员个人述职报告3篇银行审计员个人述职报告篇一 201*年6月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满下面是小编为大家整理的2019年审计工作总结9篇,供大家参考。
篇一：2019年审计工作总结
20 银行审计员个人述职报告 3 篇 银行审计员个人述职报告篇一201*年 6 月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务知识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过 1 至 2 年的时间，来学习和体会，来成长和提高，我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而 2017 年 5 月 11 日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道理，这也是行领导对我的信任;另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。
初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧，一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了，尽管开始之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长。
到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2 个一类网点，按月一次进行了常规审计，并按照上级提出的要求展开了多次专项审计，及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见，为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行
了常规审计，我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书，及时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改意见。
审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成绩光环，我们默默的为支行付出，的目的就是为了不出现金融案件，确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求及时整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，不断提出，这不但增加了我们的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，邮政部分网点防尾随门不关闭作业，每次我们提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需要总是进进出出不方便，说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度，放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消除剧痛的根源。
对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。在这半年我参加了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不骄傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是勇敢的走出去，这已经没有必要再做回答。这半年是工作的总结也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足，理论知识的不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解决的难题，为此我专门为自己制定了一个学习计划，每天花 2 个小时来补
充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，缺乏的是耐心和持之以恒的决心。
自己的敌人永远都是自己，我坚信自己一定能够战胜自己。
半年的工作已经结束，新的工作才刚刚开始，每一天都是一个全新的挑战，我有信心在未来的审计工作中做得更好。
银行审计员个人述职报告篇二
近年来，李金华审计长向全国人大常委会提交的年度审计报告中，多次提及金融领域存在的违法违纪问题，在去年“金融风暴”中，李金华审计长提到的工商银行存在诸多违规问题及交通银行锦州分行虚假核销案均表明，金融审计作为审计监督的一项重要工作，对促进加强金融管理，防范和化解金融风险方面发挥了重要作用。笔者结合近年来从事的金融审计实践，就当前如何开展金融审计中的重要一环-商业银行审计谈谈自己的一些看法。
一、信贷资金风险审计是商业银行审计的根本
(一)当前银行贷款存在的主要问题及原因
近几年来，对四大国有商业银行的审计表明，商业银行贷款业务存在的主要问题集中反映为贷款质量差，不良贷款比率居高不下。目前，几大国有商业银行这一比例平均高达两位数，严重影响了商业银行的正常运行，造成这种局面的原因是多方面的：
1.商业银行内部控制制度不完善，管理薄弱。如，银行信贷管理不善导致违规发放贷款;违规向无资本金或不具备贷款条件的企业发放贷款;违法向关系人发放信用贷款;违规向银行“三产”发放贷款;贷款担保出现漏洞导致贷款被诈骗;贷款抵押不规范;贷前审查不严，贷后管理松懈等等问题。
2.贷款过度集中，结构不合理。如，银行对单一客户授信额度过高，未能有效控制关联企业的信贷风险等，这一点信用社尤为突出。
3.借款企业经营管理不善等因素导致贷款难以收回。
4.宏观政策调整和市场环境变化因素导致贷款损失。
5.社会信用制度不健全，借贷人逃废银行债务比较严重，更有违法犯罪分子利用银行贷款管理中存在的漏洞，与银行内部人员相勾结，恶意骗取贷款资金，侵吞国有资产。如，近年出现的“虚假按揭”贷款、虚假贷款、弄虚作假违规票
据贴现等问题。
6.受经济体制和金融会计制度的影响产生不良贷款。
上述 6 种原因，从审计实践看，主要是 1、2、5 三项，尤其 1 和 5 是需要重点揭示的问题，近年来我办在审计中查出的大量问题都与这两项有关。
(二)审计方法
首先对银行内部控制进行评估和测试，以判断内部控制的可靠性(如信贷员
每笔贷款发放是否按规定执行等)。其次，应设计和实施符合性和实质性测试，其主要做法是测试贷款余额和收入确认。对测试样本的选择应具有代表性，可以采用常用的各种抽样方法。实质性测试的内容取决于不同的贷款种类、银行本身的特点，以及所采用的审计方法。具体过程涉及核对交易记录、计算机数据、与贷款合约和借款人确认书的一致性，同时还应检查相应的贷款文件记录。第三，对信贷资金舞弊事项的审计，重点是对贷款去向的跟踪调查，这是查处挪用信贷资金、诈骗银行贷款等违法问题的重要手段之一。审计人员在检查每笔贷款时，根据资金的划转，追踪贷款的去向，并将之与银行贷款台账、贷款合同等记录进行核对，确定贷款的真实性。此外，在验证资产负债表报告日的贷款真实性过程中，的办法是延伸审计调查或直接向借款人发函，从而确定样本贷款的真实性。
2.审计内容
(1)检查各种资金支付、利息收入及应计利息记录进行核对。
(2)验证报告日资产负债中的信贷资产的真实性。在验证资产负债表报告日的贷款真实性程序中，实施延伸审计调查，从而确定样本贷款的真实性。
(3)核对报告日资产负债表中的信贷资产的价值与可靠性。
(4)确认财务报表中的有关披露符合相关法规要求，并真实和公允地予以表达。
3.审计重点
除通过以上提到的审计思路和内容，核实贷款的真实性、完整性、合法性外，在对商业银行贷款进行审计时，还应从每笔贷款的管理入手，重点关注以下几个方面：
(1)在审计正常贷款获取并审阅其余额积数表时，审计人员应关注重复出现的借款人及相关联的借款人。为完成某些经济指标或出于种种目的，有些商业银
行采用借新还旧形式，造成虚假还贷还息现象;有些商业银行通过多次更换借据，将不良贷款从形式上变成正常贷款。
由于商业银行贷款内控制度的制约，商业银行对同一贷款户的贷款受金额的限制。为避开各种限制，有的商业银行对同一借款人采用分次形式发放贷款，或通过借款人的关联企业分户发放贷款。更有甚者为了获取贷款，弄虚作假，利用虚假会计资料，应付银行内控制度的要求，这些做法，不仅违反了商业银行内部控制和国家的有关规定，而且严重影响信贷资产的质量，甚至导致道德风险的发生，因此，审计人员在对正常贷款进行审计时，应高度重视重复出现的借款人和与其相关联的借款人，除获取并审阅其相关法律性文件外，还应采取延伸相关单位，通过对工商、税务、法院、以及会计师事务所等中介机构进行询问、调查等形式了解情况，取得证据，从而发现正常贷款中存在的风险和违法违纪问题。
(2)重点关注损失贷款的金额、结构以及形成的原因和责任。查清确已流失、无望收回的损失贷款的金额;查清损失贷款造成的应收利息坏账金额。对损失类贷款的审核，要延伸到贷款企业逐笔调查核实。重点核实企业经营状况和还贷能力。要查明损失贷款形成的主要原因，区分银行贷款管理不善责任、银行人员以贷谋私责任、企业经营不善责任、企业故意逃废债责任、政府决策失误责任等不同情况，对损失数额较大的贷款，要追查落实责任人。确保银行内控制度得到完善和改进。
(3)重点关注不良贷款，在查清不良贷款数量的基础上，查清次级、可疑类不良贷款在各行业的分布结构及其所占比重。对形成不良贷款比重较高的行业，尤其是 19xx 年以后发放的贷款形成不良的，通过调查了解和分析，总结其不良贷款形成的原因及盘活信贷资产的有效途径，查处违法违纪问题。
(4)重点关注票据贴现、承兑汇票垫款、信用证垫款的金额和原因。从台账入手，可采用书面审阅、前后核对、口头查询、延伸审计等多种审计方法，审查票据法定要件和商品交易行为的真实性，揭示其中的违规贴现、骗贷行为。
总而言之，对商业银行贷款业务的审计，是整个商业银行审计中极其重要的一个环节。充分掌握商业银行贷款业务的特点和发展方向，通过各种手段的对外延伸和印证，来发现和查处商业银行信贷资金中存在的违法违纪问题和大案要案线索，以实现揭露问题、规范管理、防范风险、促进改革的目的，同时审计中应
不断改进审计方式和方法，充分利用计算机等现代技术的优势，不断加大审计监督力度，提高商业银行自身的管理水平和防范金融风险的能力，适应激烈的国际竞争需要。
二、财务收支审计是商业银行审计的基础
(一)目前商业银行损益核算存在的主要问题
目前我国商业银行损益核算过程中存在的主要问题，大致可分为以下几种类型：少计或多计营业收入;少计各项费用支出或多计费用支出;保留帐外资产、设臵小金库在职工工资科目外发放奖金、补贴，主要是在办公费、会议费等科目违规列支奖金、补贴;少提或多提各项准备金，主要是利用多计或少计各项准备金来调节利润。
结出来的审计人员所特有的综合识别和判断能力。它是审计人员工作积累的财富，因此，在审计中审计人员应该充分运用审计经验来发现和判断、评价问题。
1.审计人员在审计安排上应当注意突出重点，对可能或容易产生问题的领域应当列为首要关注对象，并进行重点审计，其方法主要是分析被审单位报表财务收支的主要项目增减变化情况(特别是要注意年底或节假日的时间段)，并从中找出审计重点和疑点线索。
2.审计人员在确定重点和疑点线索后，应当对重点认真研究，拓展思路;对疑点线索跟踪追击，不能放过一丝蛛丝马迹;要善于从群众的举报中选出有价值的线索，以提高工作效率。
3.从账户入手，由于银行账户的开设虽然由人民银行审批，但银行自身的特点决定自行即可办理，这就为银行截留收入、虚列费用形成帐外资金等创造条件，因此，通过查处银行的账户发现和查处商业银行违法违纪问题是商业银行财务收支审计的重要方法。一是利用计算机检索银行的全部开户单位。如有“银行”或“所在行”字样。二是通过银行分户帐查阅户名。三是查阅开户登记簿和预留印鉴。四是注意与银行有频繁资金划转的账户及自办实体和呆死户。目前银行小金库有向虚列套取费用一笔一清的形态发展的趋势。
三、计算机等现代审计技术的应用是商业银行审计的保障。
近年来，商业银行审计的一个突...
篇二：2019年审计工作总结
工作总结 9 2019 和工作总结发言汇编
工作总结 2017
工作总结的概念：总结是对过去某一时期或某项工作的情况（包括成绩、经验和存在的问题）的总回顾、评价和结论。总结与计划是相辅相成的，要以工作计划为依据，订计划总是在总结经验的基础上进行的。其间有一条规律：计划——实践——总结——再计划——再实践——再总结。
1、标题就是主题的一个主要内容的概括，要简练并让人一目了然。
2、可以按照内容定标题，比如说关于ｘｘ（内容）的工作总结。
3、按照时间，比如说年度总结、周总结等，例如写成：20ｘｘ年度总结。
4、也可以写名称，总结的人数较多你也可以放上自己的姓名便于分辨，例如：张三的个人工作总结。
内容 1、内容大体上可以分成三个部分：引题、主要内容、结尾，每个部分的侧重点不同。
2、引题是工作总结的开头部分，可以写一下总结的基本内容，或者是为什么有这篇工作总结的原因。
3、主要内容是工作总结最重要的内容。总结的内容可以包括自己所做的事情，所取得成绩、经验、教训等，以及从这些经验、教训中自己获得的知识或经验。这部分内容较多，要注意分好段，做到层次分明。
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4、结尾部分是对文章的一个收尾工作，可以写一下从成绩、教训获得经验之后以后打算怎么做。
1、列一个提纲 我们可以模仿当初写作文的方法，首先自己列一个提纲，大概要写哪些点，这样你就可以根据提纲来写工作总结，就不会觉得无话可写，提纲可以让你的工作总结思路清晰，条理有据。
2、首先回忆这一年工作的内容 第一步，自己回忆一下这一年你的工作内容，但是，不是让你记录流水账，要总结概括的写，纳为几个要点，然后对这几个点进行阐述和分析。这样领导就知道这一年你的工作内容。
3、概述一下自己这一年的工作成果 第二步，将你自己的这一年的工作成果写下来，但是不要夸大，实事求是，领导会从你的这一点知道，这一年你为公司做出了哪些贡献，你这一年的业绩也就一目了然了。
4、总结自己工作中做的比较好的地方 然后，总结一下，你这一年里表现好的地方以及自己在处事和工作中，有那些优点，有哪些长处，这能使得对方更了解你，同样，要是怎么样就是怎么样，不能夸夸其谈。
5、反省自己这一年工作中的不足 每个人都会有优缺点，写了优点，缺点自然也是要写出来的，这就是很可观的表现。总结这一年的不足之处，会让领导觉得，你有在思考，知道从自身的角度去考虑问题。
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6、展望未来的工作和计划 过去的总结写的差不多了，接下来，就要写关于未来的工作了，展望未来一年，你对于工作的计划和自己的期望，给自己确立一个目标，朝着目标怎样的前进。这也是领导想看到的部分。
7、未来的工作中希望得到领导的哪些支持 当然，你不可能只依靠自己的力量就能把未来的一切工作做好，这过程中，必定需要领导和同事以及公司 各项政策的支持，这就需要你写出来，为了完成你的宏伟目标，需要得到哪些帮助和支持。
8、最后表明自己的决心 光有目标也是不够的，得到支持，自己不努力，也是白忙活的，下面就是要表决心的时候了，类似于签军令状的形式， 总之，变现出你的决心就可以了，但是，也别太夸张。
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工作总结发言
2**-x 年已经悄然走过，这一年我的收获很多，喜悦也很多。虽然也有很多不足却造就了很多更高的要求。在工作中的磕磕绊绊让我从一个只知道自己，不懂的奉献的浮躁青年成长为努力付出，积极投身工作的员工。在公司，领导的培养和同事们的优秀表现让我懂得了，一个好的员工不但要做好本职工作，还要尽其所能伟公司谋取最大的利益，时时刻刻站在公司的角度考虑问题，否则你便没有了存在的更高价值。虽然你会因此失去很多的私人时间，但是失去的同时，你也会得到更多的扬，领导会更加认可你，同事也会扬你，个人价值不再是虚爱无缥缈的东西了，它会真实的充分的体现出来。在这里，我知道你有什么样的工作态度，你就塑造什么样的工作氛围。积极参与，真诚合作是成就未来的重要条件。多干点活没坏处，这是公司每个年轻人都必须做到的。每参加一项工作活动你就会融入一个新的小团体中，得到同事对你的认同和支持，这样才会为你的工作发展奠定坚实的基础，为你工作的顺利完成创造有利的条件，收起你的棱角，露出你的微笑，记住良好的人际关系是不可估计的财富!随着光电子的成立并稳步向前 积极拓向国外市场的发展，让我切实的看到集团公司的光明大道。领导告诉我：好好干吧，积累经验，成熟自己，这里能够磨炼出你珍珠的品质。切记不要总想公司给我多少，而是要想想我所付出的能为公司创造多少利润。要清楚的知道你自认为的辛苦付出有多少是自身的不足造成的，剩下的才是奉献给公司的。我不聪明，也没有傲人的学历。但是我知道努力，知道在学习，我要感谢培养我的领导们，你们的信任让我动力十足，还有我的同事们，你们的支持和配合，让我更快更好的完成工作。
本人现任青山支行委派会计一职，在此全年的工作实际总结如下：本人在总行领导，支行行长和员工的关心指导下,配合行长工作，认真执行会计规章制度，以提高会计核算质量，防范金融风险为重点，扎扎实实地开展工作作为工作主线，经过我行全体人员的精诚合作与自身不懈的努力，2**-x 我行各方面的工作都有了不同程度的
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提高，使我自身也得到了更好的锻炼。2**-x 年是我行成立的第一年，所有工作都重新开始为了更快和更好的让我行业务走上正轨，行长和我组织所有员工加强学习规章制度与业务知识，并对八五六农场场部的门市房、企业、各单位进行逐家逐户走访，从而了解八五六经济环境为我行快速开展工作打好基矗营业室作为我行核算主体，是全行各项工作的枢纽，是全行会计核算的中心。要提高我行的会计管理水平和会计核算质量，必须从营业室的会计基础工作抓起。按照内部控制制度的要求，通过对营业室不同岗位、不同业务种类进行认真分析，制定和细化了岗位职责，严格规范了操作流程，加强了钱箱现金管理、凭证整理装订、会计差错考核等一系列管理规定。明确对现金、凭证、重点会计科目及帐户进行专人管理，确保出现问题能够及时发现，及时解决。为了提高自身和营业室人员的业务素质，保证我行会计核算质量，我行制定了详细的学习计划和文件传阅学习制度，利用业余时间组织全行人员进行会计业务、会计法规学习和职业道德教育并且取得了显著的效果。此外，我还积极参加总行里举办的统一业务培训，学习中，注重实效，不走过场，使自己的业务知识趋向全面，业务操作更加熟练规范。
以身作则，努力学习内控制度，提高工作效率。
2**-x 年本人在分行行长的要求及指导下，本人严格按照内控制度的要求，研究不同业务量、不同业务种类的岗位设置和劳动组合形式，严格规范了操作流程，并根据不同营业人员经办业务的权限，确定其相应的职责。这一做法不但强化了内部控制，而且提高了工作效率。在日常工作中，通过主动观察和总结，发现问题及业务操作中不合规的地方，能够及时指出并更改，对柜员起到了提醒和建议作用。
2**-x 年是繁忙而紧张的一年，本人在总行领导和行长的指导、同志们的帮助下，各方面有了一定的进步，但仍被许多缺点和不足所束缚，如对一些问题上强调客观困难多，没有充分发挥主观能动性;对一些新问题的解决，不能系统地考虑问题，对问题的理解和看法站的高度不够等。这都是本人有待提高和完善的地方。新的一年意味着新的起点新的机遇新的挑战，总结一年的工作，尽管有了一定的进步和成绩，但在一些方面还存在着不足。比如有创造性的工作思路还不是很多，个别工作做的还
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不够完善，这有待于在今后的工作中加以改进。在新的一年里，我将认真学习各项政策规章制度，努力使思想觉悟和工作效率全面进入一个新水平，为我行的发展做出更大更多的贡献。
篇三：2019年审计工作总结
国家审计的心得体会篇一：国家审计观后感
《国家审计》观后感
《国家审计》这部电视剧正值国家反腐如火如荼的关键时期推出，意义重大。该片以一家国有企业主要领导的任中经济责任审计为主线，突出反映了在审计过程中，审计人员的高度负责以及为了自己肩上那份责任而想尽办法与企业相关负责人周旋的过程，既体现了审计人员的严谨细致，也体现了现阶段审计工作的难度。在对该公司审计过程中，为了逃避审计人员的追责，企业从董事长到财务经理，处处设置障碍，软磨硬泡，想尽一切办法阻挠审计人员开展工作，可谓机关算尽，但是面对审计人员的细心和耐心，又一次次败下阵来，这部电视剧就是在这样针锋相对的矛盾冲突中，情节环环相扣，丝丝入理！
一直以来，在很多人眼里，审计就是一个走过场、充样子，例行公事似的审查，而这部电视剧对审计工作进行了全方位的展示，道出了审计工作的艰辛，让人民群众更多的看到了审计工作人员面对被审计单位的层层障碍而付出的努力。前任国家审计署署长李金华因为铁腕审计而让审计进入人们的视野，同时他在任期间，审计署推出审计纪律“八不准”。这部电视剧的审计人员谨遵“八不准”纪律，以审计人员与东电公司的矛盾冲突为主线，既体现了审计人员的坚定地原则，也细节化的展现了审计人员的策略与灵活，
徐处长的机敏、叶处长的坚定都展现了审计人员的形象，展现审计行业风采的电视剧很少，这部电视剧是一部不可多得的好剧！
篇二：国家审计学习交流情况工作总结
《国家审计》学习收看活动情况总结
贯彻落实党的十八届四中全会关于全面推动依法治国的会议精神，大力促进我局“学讲话、转作风、优环境、促发展”大讨论活动的深入开展，进一步提高全局党员干部思想认识水平，强化依法行政能力建设。按照县委关于大讨论活动的相关部署，近期，我局组织全局党员干部职工学习收看电视连续剧《国家审计》，并通过撰写观后感，举行座谈交流等方式展开深入学习，现就我局的学习交流情况汇报如下：
一、高度重视，精心组织，确保学习收看活动取得实效。按照县委大讨论活动领导小组的通知精神，我局高度重视此次学习收看活动，将此次学习收看活动作为推动我局“学讲话、转作风、优环境、促发展”大讨论活动开展的重要内容，迅速进行部署落实。局长***同志作为单位一把手，对此次学习收看工作十分重视，指示办公室部门要做好此次学习收看活动的组织安排，工作一定要做细做实，务求实效，取得实绩，切实让全局干部职工受到教育，提高认识，促进工作。局办公室按照领导指示要求，一方面做好通知精神的传达落实，让全局上下形成学习收看电视连续剧《国家审计》，积极主动开展交流讨论的的良好氛围；另一方面按照县委大讨论领导小组的学习收看活动实施方案制定《**县人力资源和
社会保障局关于组织学习收看电视连续剧〈国家审计〉的实施方案》，确保学习收看活动的有序开展。
二、形式多样，方式灵活，扎实推进学习交流活动开展。根据此次学习收看活动的实施方案，我局将此次学习收看活动分为两个阶段进行，第一个阶段是做好电视剧《国家审计》的收看学习，第二个阶段是做好观看感想的交流研讨。就围绕做好此次电视连续剧《国家审计》的收看采取了集中收看和自行收看两种方式：集中收看方式就是在局值班室设置固定播放时间，要求局每晚值班人员在值班室统一集中收看《国家审计》；自行收看方式就是要求全局干部职工在家通过电视或者网络做好电视剧《国家审计》的收看学习。在围绕该剧深入开展学习研讨工作方面，我局组织收看该剧后，要求全局各部门积极开展座谈交流，并要求全局干部职工撰写观后感想。就结合学习贯彻党的十八届四中全会精神，提高依法行政能力，增强职责意识，推进大讨论活动的深入开展起到了巨大作用。
三、提升认识，加强改进，要切实将活动成果引向深入。通过学习收看活动，我局就开展依法行政情况进行了认真梳理，总结过去工作中尤其是推进依法行政方面的经验和存在的问题。为谋划下一步如何增强全局干部职工依法行政意识和能力、明确职责权限等方面提供了有效借鉴，并为今后实际工作中提出一些针对性的意见和措施提供了思路。全局广
大干部职工纷纷表示面对新常态，进一步坚定理想信念，牢记党的宗旨，始终按照党的群众路线教育的总要求，深入开展学习习总书记讲话精神活动，树立正确的人生观、价值观，以昂扬的精神风貌和饱满的工作热情，尽心尽力地做好本职工作，争做依法行政的典范代表。
我局决心以此次学习收看活动为契机，掀起一场“学讲话、转作风、优环境、促发展”大讨论活动的新高潮，引导全局党员干部切实提升依法行政、科学施政能力，不断将大讨论活动引向深入。
篇三：国家审计准则学习体会
《国家审计准则》学习体会
一、准则的内涵和适用范围
本准则是审计机关和审计人员履行法定审计职责的行为规范，是执行审计业务的职业标准，是评价审计质量的基本尺度。既包括原先六号令规定的审计项目质量控制规定（第四章到第六章），也包括审计机关执行审计业务的资格条件和审计人员执行审计业务的职业要求（如法定职责权限、职业道德包括廉洁自律爱岗敬业保守秘密、独立性回避、审计人员交流、聘用外部人员、职业胜任能力包括信息技术胜任能力），还包括年度审计项目计划管理以及审计档案管理、审计业务质量检查和考评。
因此，国家审计准则不仅仅是六号令的修订发展，不仅仅是审计项目质量控制的行为规范，而且是整体审计工作的行为规范；不仅涉及审计业务执行，而且涉及审计人员业务能力建设、廉政作风
建设、审计信息化建设、计划和档案管理、审计质量考评等内容。而审计质量控制和责任涉及到各个层级的审计人员（单位领导和中层干部、审计人员）。
因此，学习掌握准则不仅仅是审计业务部门和法规部门的职责需要，而是审计机关全体人员的职责需要。
二、准则的适用程度
1．准则明确的规定
第一百九十七条审计机关和审计人员开展下列工作，不适用本准则的规定：
（一）配合有关部门查处案件；
（二）与有关部门共同办理检查事项；
（三）接受交办或者接受委托办理不属于法定审计职责范围的事项。
第一百九十八条地方审计机关可以根据本地实际情况，在遵循本准则规定的基础上制定实施细则。
2．关于约束性条款和指导性条款的理解
相关文件：
①《中华人民共和国国家审计准则》中的“应当”与“不得”②《中华人民共和国国家审计准则》中的“可以”
三、准则的几组重要概念
1．审计证据的特性
审计署六号令：客观性、相关性、充分性和合法性。
修订后新准则：适当性（相关性、可靠性）、充分性。第 84至 86 条。
2．审计取证的方法
审计署六号令：检查、监盘、观察、查询、函证、计算、分析性复核。
修订后新准则：检查、观察、询问、外部调查、重新计算、重新操作和分析。
其中，外部调查包括函证，监盘是检查、观察和询问等多种方法的综合运用，重新操作用于内控测试。
新准则取消了审计证据的形式划分说法。
3．审计（调查）报告包括 7 个要素和 8 个方面内容。见第122 条和 123 条。
4．审计组在起草审计报告前，应当讨论确定 7 个事项。见第131 条。
5．审计组对审计发现的问题提出处理处罚意见时，应当关注4 个以上方面的因素。见第 135 条。
6．审计整改需要了解 4 个事项。见第 164 条。
7．应当建立 5 个方面的审计质量控制制度。见第 173 条。
8．审计业务分级质量控制应分 7 个层级。见第 174 条。
9．审计责任的区分共为审计机关与被审计单位、审计组长（主审）与审计组成员、审计组与业务部门、业务部门与审理部门、单位负责人承担最终责任等几个方面。
10．审计组组长应当对审计项目的总体质量负责，承担了较重的责任。
11．审计人员的能力要求包括六个方面：运用职业判断、获取审计证据、编制审计记录、检查重大违法行为、编写审计报告和审计信息、促进被审计单位整改。
12．审计记录包括调查了解记录、审计工作底稿和重要管理事项 3 种类型。
四、执行准则的几个注意事项
1．审计风险重要性，在新准则中没有详细规定如何进行定量和定性的区分，实际运用时应视情况具体确定。没有突出重要性定量评价的要求，而是突出了重要性定性分析的规范性，
2．采集被审计单位电子数据作为审计证据的，审计人员应当记录电子数据的采集和处理过程。
3．对外聘人员提供的专业咨询和鉴定证据，对监管机构、中介机构、内审机构工作成果拟作为审计证据的，均应进行深入判断。
4．对重要问题，可以围绕标准、事实、影响和原因获得审计证据。对无法获取审计证据的，应采取其他措施或不作出审计结论。对重大违法行为，应重点调查了解行为的状况、动机和原因。这样，体现了第 82 条“能够为审计结论提供合理基础的全部事实”都是审计证据的理念，有利于将问题查深查透并对问题进行准确定性和恰当裁量处理。
5．对审计发现的问题，视重要性在审计报告中如实反映。
6．建立适当的审计质量控制制度。格式要简化，质量要保证。不能不认真执行准则，也不能机械地执行准则，要吃透规定性动作，把握实质性要求，实事求是，符合实际。
7．准则第 38 条规定年度审计项目计划可以采取文字、表格或者两者相结合的形式。同样，工作方案、实施方案等相关业务文书也可以因时而动，采取两者相结合的方式，只要具备相关的要素要求即可。
五、准则的业务文书格式及其说明
篇四：观看《国家审计》及《典型事迹》系列视频的读后感
观看《国家审计》电视剧暨《全国卫生计生系统先进典型事
迹循环报告 20XX》系列视频的读后感
20XX-2-1 最近，在工作之余我观看了电视剧《国家审计》和《全国卫生计生系统先进典型事迹循环报告 20XX》视频，对“审计”有了更深的理解和认识，我认为要做好审计工作就应该向主人公徐咏萍一样；对“医务工作者”加深了感同身受，就是要向贾立群那样一身正气、廉洁行医、淡泊名利的精神思想，重德仁愛、真诚助人的高尚品格，敬业奉献、忘我工作的职业精神，乐观豁达、积极向上的人生态度。在当前社会现状中非常需要这类精神食粮，可以让好人变得更好，让有歪想法的人逐渐变好，共同携手构建和谐社会。分别感悟如下：
一、观看《全国卫生计生系统先进典型事迹循环报告 20XX》的体会与感悟传统文化是一个民族的根与魂，电视剧《国家审计》中有很多弘扬传统文化的闪亮点。
首先是“孝道”。剧中黄珂的父亲台词道尽孝道的真滴，“尽孝不光只是回家看看，赡养父母，听从父母的教导，理解父母的心情也是尽孝。”，但是现实中的尽孝变得那么单薄，更多把尽孝停留在节假日回家看看、买买东西，有时连打电话的一句问候都变得那么奢侈。近几年电视媒体曝光了很多打骂父母、虐待父母的事件着实令人气愤，我认为当下存在一个文化缺失和社会风气的问题，全社会不仅要提倡孝道，让不孝者无市场、无立足之地更是应该营造的。有一句话说得好“树欲静而风不止，子欲孝而亲不待”，千万不要等到失去父母时才意识，那真的是追悔莫及啊，但还是有一些死不悔改的人，把一些不孝的习性一代一代往下传，还不知道自己亏孝道，最终只能带着遗憾离开。怪谁呢，只能怪家族没有传承好人性教育、感恩教育、孝道精神，让这些不孝子孙蚕食家族伟业，可悲可叹啊。
其次是“愛情”。黄珂说“搞对象是个人的事情与父母无关”，而黄珂的父亲说：“婚姻是两个家庭的事情!”。现实中很多年轻人认为搞对象父母无权干涉，不会在乎父母的意见，甚至与父母争锋相对，先抛开孝不孝，我认为这种行为和愛情观念是自私与幼稚的行为，难道我们结婚后就能和父母断绝一切吗，不顾父母的看法硬生把能一个人拉进父母的生活，还要父母接受，甚至还会在
余下时间父母为你们的小日子奔波填补，为你们照看孩子，如果再遇见像剧中袁忠诚媳妇一样的人，试想一下我们父母辛苦把我们拉扯大，供我们上学，把一切给了我们，倒成了他们的灾难?有人赞美愛情，说父母的意见是枷锁，冲破枷锁不顾一切的愛情是最神圣，我认为这样的愛情是浅薄与不负责任的，奉劝现在年轻人，不要拿父母的慈愛去欺负父母的慈愛。
再次是“婚姻”。剧中黄珂有位白富美的女朋友叫凌美玉，两人认识不久后凌美玉便要求合居，愛情温度上升之神速，但是当知道黄珂没房子后凌美玉立马提出分手，黄珂剧中有句台词：“到最后我才知道她和我在一起是为了车和房”。还有剧中袁忠诚的媳妇逼着他卖父母在老家唯一的房子，然后去城里买房。现实生活中这样的情节很多，唯物质论或者唯权论已经成为现代婚姻观的主流。而剧中徐咏萍夫妇不畏清贫，相互学习，相互支持，患难与共为我们展现了一个富有传统文化气息的温暖家庭。婚姻生活需要有物质支撑这是对的，但是把物质看成婚姻的一切就过了。什么是幸福婚姻这部剧告诉了我们。
第四“刚正”。剧中叶开为孩子上学不得不面对曾经审计过的问题校长，面对校长的冷嘲热讽，他当时表现出的正气和无奈，即叫人拍手叫好，又让人对当下道德的丧失感到义愤，真正是一次正气与邪气的碰撞。现实社会中有很多这种歪风邪气，也可以...
篇四：2019年审计工作总结
局 2022 上半年工作总结和 下半年工作计划（3 篇）导言：新时代下审计工作任务越发繁重，上半年辛苦的工作已经过去，为您整理审计局上半年工作总结和下半年工作计划 3 篇，希望对您有所帮助。
第一篇
2022 年上半年，市审计局在市委、市政府和上级审计机关的坚强领导下下，紧紧围绕经济建设中心，以党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神为统领，坚持“全面审计、突出重点”的原则，认真履行审计监督职责，进一步加大对民生资金和重点领域、重点资金审计监督力度，重点关注财政预算管理、涉农扶贫、生态环境保护等涉及群众利益的热点难点问题，积极创新思路、采取多项举措，不断促进经济发展、改善民生、反腐倡廉等工作，为全市经济建设发展做出了积极贡献。通过对 XX 个项目的审计，查出违规资金 XX 万元，管理不规范资金 XX 万元；所撰写的审计信息被省厅外网采用 XX 篇，审计信息采用 XX 篇。先后荣获省审计厅表彰优秀项目等多项荣誉。
一、以 能力作风建设 为抓手，全面加强机关党建工作
上半年，局党组认真对照“党建强审”三年规划和市
委年终党建考核反馈意见，总结和查摆党建工作取得的成绩和不足，固化优良传统，与时俱进，弥补发展短板，突出把党的领导落实到审计工作全过程。
1.正规化党员日常教育管理。常态化开展“三会一课”、主题党日活动和党风廉政教育，通过灵活多样、贴近党员需求的方式深化教育成果，3 月份，组织全体审计人员在长江镇蔡埠庄村丁良所家中开设“庭院党课”，零距离接受红色教育，成效明显，活动被地方媒体报道后，截止目前累计点击量达到 248832 人次。
2.大力培育专业化党务干部队伍。年初，按照政治强、作风好、善于学的要求对于现有机关党务干部进行了调整，采取自学与培训、交流相结合的方式，着力破除只能应付面上的任务，缺乏足够的力量开展较深层次的工作局面，努力提升整体党建工作水平。
3.深化巩固党史学习教育成果。把理论学习有收获、思想政治受洗礼作为学习教育的着力点，学中有悟，以悟促干，做好规定动作，创新自选动作，力争党史学习教育入脑入心。一是头雁领航先学一步。局党组发挥以上率下、示范带动作用，中心组先后召开 7 次专题集中学习，通过读原著、学原文、悟原理，当好理论学习“排头兵”。二是自主教育氛围浓厚。贯彻“人人当学员、处处设课堂、时时受教育”的教育模式，利用组织生活会，开展“‘回首
入党、再问初心’大家谈”活动；组织编排《红船，从南湖起航》节目参加全市市级机关诗歌朗诵；录制省厅组织的“家乡党史故事我来讲”专栏；筹备市局开展的“讲好红色故事、传承红色基因”党史故事会汇演，通过这些自主性参与活动，在“自我学习”中实现“自我教育”。三是统分结合提质增效。针对审计人员集中在项目、分散在各点的实际，鼓励用好审计对象的党建与红色资源，与九华镇、如城街道、城北街道建立教育协作共享机制，通过场馆共用、经验共鉴、活动共办，实现“一家资源、双方获益”。四是实事清单聚焦民生。先后分组走访 3 个乡镇（区、街道）、4 个村（社区）、3 家内审机构、6 家社会审计机构，召开 4 次专题会议，在找准“干什么、谁来干、怎么干”关键点上下功夫，紧扣“四个融入”，让实事清单有温度、有深度。利用党员干部下沉社区、定期进扶贫村入农户、专题审计调研和对被审单位回访等途径，开展“你来说，我来办”走访活动；与南通市审计局共同调研省定经济薄弱村--石庄镇洪港村，同向发力助推乡村全面振兴；突出执审为民理念，将“尊老金”发放、居家养老服务等审计项目融入实事清单，以高质量审计成效维护特殊群体切身利益。5月15日，通过市级媒体平台对外公开实事清单，接受群众监督。五是对外宣传及时有效。注重及时挖掘和总结党史学习教育好的做法，先后 4 次被市委
党史学习教育领导小组录入简报，其中第 54 期为我局党史学习教育成果专刊；1 篇被江苏省委机关《群众》网刊登；中国网络资讯台记者报道的庭院主题党日活动，点击量达到 248832 人次；在市委新闻网、如皋日报、如皋融媒体网端、审计系统内宣传学习动态达到 52 篇次。
二、以强化精品意识为核心，推动业务质量高点发展
年初，针对全市审计系统业务质量检查发现问题通报，深入剖析自身存在问题的原因，把审计人员能力素质作为第一要务来抓，深入开展“青蓝对接工程”，充分调动经验丰富审计老将积极性，做好年轻审计人员传帮带。从项目进度、过程管控、推动整改、创先争优等四个方面入手，牢牢把住审计项目质量“生命线”。
1.把好审计项目计划关。在保障审计全覆盖的基础上，坚持项目数量服从质量。多次召开业务讨论会，以打造优秀“两统筹”项目和优秀审计项目为目标，把准审计融合关注点，做好数据统筹、事项融合、人力优化创优准备，明确 7 个重点“双主审”和科室融合项目，强化项目完成时间节点意识，采取项目进度月总结季通报，牢牢扭住全年项目 11 月底前完成总目标。
2.把好项目过程管控关。进一步强化对审前调查工作重要性认识，在审计组进点前必须充分了解被审计单位主要职能和发展现状，采集预算执行、各类专项资金计划安排
等有关数据，关注以前年度审计发现的问题是否整改，为制定科学实用的审计实施方案，提供第一手基础性素材。落实审计项目进点会制度，通过要求可能涉及的部门和人员参会，进一步强化被审计单位对审计工作的重视，提升积极配合审计，主动接受监督的意识。定期召开审计业务例会制加强项目审计现场管理，针对审计发现问题和项目推进、人员分工进度情况，及时召开审计组业务会，适时调整审计措施。审计组长把握项目全局，负责审计重点、难点沟通组织协调，推进项目有序实施。严格项目审理工作，以“红红脸、出出汗”通报制点出项目存在的问题并推动问题整改。
3.把好审计整改质量关。认真对照南通市审计局列出的2016-2018 年期间本市 25 项审计整改“回头看”事项，对15 项已经整改问题进行查验复核，对未整改的 10 项问题与被审计单位密切沟通，了解未整改原因，分门别类，由于历史原因确实无法整改的，由被审计单位出具书面无法整改情况说明，可以整改仍未整改到位的纳入今年同级审整改追踪事项。同时，针对去年审计项目中发现问题仍未得到解决的，也一并纳入今年同级审追踪事项，通过市人大、政府办、纪委监委、财政等多部门联动促进审计发现问题的整改，力争做到审计发现问题不整改不销号。
4.上半年项目完成情况。
（1）地方政府隐性债务化解情况跟踪审计。查清了政府性债务化解和控制情况，促进政府规范隐性债务化解工作，健全债务管理制度，提升债务风险防范能力。
（2）2020 年如皋市社会保险基金审计。初期阶段，审计组数据主审、财务主审集中在南通市局根据省厅下发的审计事项逐一对社会保险基金进行大数据分析。随后，审计组分组对养老保险基金、医疗保险基金相关疑点进行现场核查，发现了养老保险基金存在部分重点保障人群未参保、违规向部分已死亡人员支付养老保险待遇、部分人员重复享受养老保险待遇、部分人员重复参加养老保险等问题，医疗保险基金存在违规向已死亡人员支付医保待遇、定点医疗机构违规收费等问题。截止目前，人社局及医保局已将部分人员重复享受养老保险待遇已有12人16.86万元整改到位。向南通市局报送了如皋机关事业单位养老保险制度改革推进情况；职业年金记实到账情况、参保编外人员保险缴费和待遇领取情况；划转国有资本充实社保基金审计情况；2019 年末医疗基金结余情况。
（3）重大产业项目推进情况专项审计调查。在南通市局的统一组织和现场调研指导下，融合多个科室人员对全市2016年至2020年的签约、开工的83个重大产业项目进行审计调查，对主功能区的每个项目都进行了现场核查，重点关注项目的土地供应、开工建设、竣工验收、投产达
效、政策扶持等情况，对近年来全市工业企业技改投入补贴项目进行抽查审计，对省重大政策措施落实情况跟踪审计中有关守信联合激励和失信联合惩戒制度的建立和执行情况、保粮食安全相关政策落实情况进行了延伸审计。
（4）市发改委原主任经济责任审计。将往来款清理和资产管理作为审计重点，制发了局机关及下属管理单位往来款调查表和资产盘点表，要求如实填写往来款长期挂账原因、资产管理现状等。同时，通过经济责任审计为主，重大产业项目投资专项审计为辅，兼顾网络安全和信息化建设审计的“1+2”融合审计模式，全面审查包含落实网络安全责任制在内的领导干部履行经济责任情况，联动重大产业项目投资审计组实现项目信息及成果共享，做到一审多项、一审多果、一果多用，以提高监督合力助推监督效能提升。
（5）如皋工业园区（如城街道）2019-2020 年财政决算及其他财政收支情况审计。目前此项审计正处于待上会讨论阶段。审计中，针对 2020 年 3 月该街道原所属 18 家国资国企由如皋市富皋万泰集团有限公司接管，对接管前国企，经过分析，着重抽查了几家往来金额较大的施工企业，揭示工程款结账中存在的问题。同步以该街道为试点，采取大数据分析比对、资料调阅核查、走村入户现场核实等方式，关注尊老金发放过程中是否存在滥用职权、
优亲厚友、徇私舞弊、失职渎职等违规行为以及是否存在已故人员仍在领取资金现象，并重点对常年随子女在外生活的老人进行了现场视频与照片确认，确保尊老金精准、规范发放。
（6）如皋城市产业发展集团有限公司 2020 年资产负债损益审计。对其下属 39 家企业现场审计已基本结束。审计中，一方面由原有的以财务审计为主向开展资产负债损益审计和经济效益审计延伸，再逐步转向以维护国有资产安全、改善经营管理、促进廉政建设等方面深化，把审计视角转向国有资产处置、重大对外投资、大额资金使用、重大项目投资、工程建设领域等方面，抓住国有资本能否保值增值这个脉络，拓展国企审计内容；另一方面结合国有资本真实合法效益情况、国企债务举借及管控、有无拖欠小微企业资金等专题事项，积极开展融合审计，通过关注国有企业贯彻执行党和国家方针政策和重大决策部署方面进行审计探索，提高了国有企业审计的监督效能。
（7）市本级预算执行情况审计。牢牢把握经济监督主责主业定位不放松，不断优化资源配置，强化统筹融合，突出抓好重大政策落实情况主线，持续贯彻落实“六稳六保”要求，搭载促进就业优先、中小学教育经费管理、疫情防控后续开展情况等多项政策跟踪审计事项，助推各项政策落实落地；抓好财政资金提质增效主线，按照“过紧
日子”要求，重点关注一般性支出压减及各类财政结余、沉淀资金盘活情况，促进财政资金应收尽收、统筹安排；抓好服务民生主线，加强对医保、养老、教育、公共配套用房等与民生直接相关的政策、项目、资金的审计监督。积极运用大数据审计方式，联系第三方对财政数据进行分析，查看预算执行过程中深层次问题。该项目在 6 月底前完成报告撰写工作。
（8）政府投资工程审计。结算审计监督最忙的是春节期间，今年 1-2 月份共审计备案工程项目 277 个，与去年备案工程项目 374 个相比，超过全年备案项目的三分之二。上半年，累计备案工程项目 306 个，送审金额 225185.70 万元，审定金额 192879.95 万元，审计核减 32305.75 万元，抽审 400 万以下项目 43 个，复审 400 万元以上项目 80 个。研究制定出台了《结算审计质量控制办法》，明确了适用范围以及具体参与结算审计质量工作人员职责，更好地捋顺了结算审计监督工作关系。
（9）强化内部审计监督工作。转发南通市 2021 年内部审计工作指导意见的通知，制定并出台《如皋市内部审计工作考核办法》，下发至 31 个单位，其中 13 个机关部门、14个乡镇、4家国企。召开全市内部审计工作启动会，要求各单位在完善组织架构，提升独立性和权威性上下功夫，注重制度化建设，加强人员分析思考能力、风险发现确认
能力、取证调查能力、沟通能力和信息技术能力建设。如皋市经济技术开发区积极响应，率先组建中共如皋市经济技术开发区（城北街道）审计委员会。先后组织 58 名、35名内审机构人员参加省内协内部控制与风险管理审计培训、现代内部审计实务培训，1 名审计业务骨干参加南通内审骨干业务能力提升轮训班。
（10）优秀审计项目评比。组织开展优秀项目评比活动，每科室自荐1-2个在打造“优秀审计项目”“优秀两统筹项目”取得较好成效的审计项目，做好评比资料完善、申报表、评分表填报工作，择优推荐江苏省海安中学校长经责审计和科技创新专项资金投入和使用绩效审计参加南通优秀审计项目评比。
（11）扎实开展内部审计统计调查。局内审法制科秉承客观严谨的审计态度，采取“线上线下”相结合的方式确保内部审计统计调查高质实效。线下召集全市国有企业、机关部门、镇（区、街道）等 57 家一级单位开展专题培训，线上落实专人负责组建微信交流平台，在线随时沟通交流，确保真实完整反映内部审计统计数据。
三、以服务大局工作为导向，主动融入地方发展格局
1.参与了全市 5 家二级以上公立医院绩效考核工作，重点就医院财务制度建立和执行情况、预算编制情况、百元固定资产医疗收入情况和净资产增长情况等方面进行量化
打分。
2.积极配合市商务局对 6 家企业近三年来销售额的真实性进行检查。
3.与农业农村局、财政局等五个部门成立联合验收组，分三个小组重点对全市 14 个镇（区、街道）畜禽污染治理后续管理情况进行回头看，实地查看停养关闭养殖场（户）现状，查看关闭的养殖场（户）是否存在复建、复养、“钉子户”等问题。
4.在市 202...
篇五：2019年审计工作总结
局农业农村科科长近三年个人工作总结审计局农业农村科科长近三年个人工作总结
一、个人基本情况。
我叫 xx，，现任 xx 市审计局农业农村科科长。我大学毕业通过公考到 xx 市审计局。现将近三年工作总结如下。
二、政治思想表现及遵守规矩纪律情况。
我父母都是公务员，从小在思想上就耳濡目染父母的言传身教，遵从父母和学校的教诲，热爱党，对党忠诚，正是有了这份热诚，我读大学时就毅然选择加入了中国共产党。参加工作后，我更是以一名党员的身份严格要求自己，内修政治思想素质，坚决树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，自觉做到“两个维护”，经常以身边的勤廉榜样作为标杆，常立为民谋福祉之心；以道德素质高尚、遵纪守法的同志为标兵，常树守规矩、守纪律之心；向业务水平高的同志看齐，常思能力不足之心。自觉加强政治理论学习，研读了习总书记系列讲话精神，特别是习总书记关于脱贫攻坚的重要论述及讲话，每天都抽时间学习“学习强国”的新思想、新理论，还经常上网查阅各种法律法规、政策、文件等。利用业余时间报读了南京审计学院的审计学专业并获得双学士学位，之后又报考广西师范大学经济学在职研究生通过全国统考。
三、主要工作任务完成情况。
我们科的重点工作是扶贫审计工作，也是我作为科长想得最多、花精力最大的一项工作，今年是脱贫攻坚收官之年，脱贫攻坚不仅关系到广大贫困群众切身利益，还是我们党兑现庄严承诺、全面建成小康社会的关键之举。作为国家经济
的“守护神”并一直参与脱贫攻坚、扶贫审计工作的审计干部，必须时刻掌握扶贫方面的政策文件，吃透中央、国家、自治区关于脱贫攻坚的一系列政策文件，把这些政策与审计工作有机地结合起来，对照政策找出问题所在，分析问题产生原因及时给出审计建议。经过这几年的扶贫审计工作，我市扶贫审计工作成绩斐然，2018 年扶贫审计共查出问题 xx 个，涉及金额 xx 千多万元，撰写审计情况反映和审计信息 xx 篇，审计报告 xx 篇，移交监委和市直各部门案件 xx 件，项目取得了丰硕效果，帮助被审计单位建章立制堵塞漏洞，得到被审计单位的好评。该项目荣获自治区优秀项目二等奖，我本人也荣获优秀主审。2019 年“一卡通”扶贫审计查出问题 xx 类，涉及金额 xx 多万元，移送纪委监委案件线索 xx 条，xx 人受到党纪政纪处分。2020 年新冠疫情期间，带领农业科人员仅用一个月时间，采取非常规手段和措施，创新审计方式方法，例如局领导靠前亲自督阵指挥、法规科提前介入审理、督促被审单位边审边改、大数据高效运用等，提前开展数据采集、清洗、分析工作。我主动承担起数据分析的重任，运用大数据、云计算、远程移动、集成化平台，编写脚本语句筛查出许多疑点，为日后问题核实打下基础，也为高质量完成**脱贫攻坚审计任务，促进被审单位按时按质完成脱贫攻坚任务起到了“审帮促”的作用。脱贫攻坚项目取得了预期的成果，移送案件线索 xx 条，编写审计情况反映和信息 xx 篇，提出审计建议得到采纳，有效地避免扶贫资金投入风险 xx 多万元。
我还承担局工会主席的工作，始终坚持以“党工共建为基础，抓好工会促审计”的工作思路，发挥工会“贴心娘家人”和党员干部的先锋模范作用，狠抓干部队伍建设，努力创建学习型机关，创新开展工会工作，推动审计工作和精神文明建设共同发展，为我市经济社会发展高质量发展作出了应有的贡献。先后荣获“全国文明单位”、自治区“和谐单位”、自治区依法行政先进集体、自治区文
明单位、全国审计系统先进集体，连续多年荣获绩效考评一等奖，连续十年获市直属机关“优秀党组织”称号。今年局党组还推荐我担任机关支部的支部书记，给我压担子，让我深感使命光荣、任务艰巨，因为第一次接触党建工作，很多知识都是全新的，我意识到要做好党建工作就必须加强学习，加强党性锻炼，加强为人民服务的宗旨意识，时刻谨记自己是一名党员干部，人民的公仆。
四、工作作风、廉洁自律方面情况。
在工作和日常生活中，主动团结科室同志和局里各位同事，跟大家打成一片。经常和科室同事交流谈心，带头遵守廉洁从政的若干规定,要求别人不做的自己坚决不做,要求别人做到,自己带头作表率。坚守党员的无私奉献精神,做到吃苦在前,享乐在后。增强自律意识和自我约束能力，严于律己、以身作则，努力做到慎独慎微慎权，做一名忠诚、干净、担当的党员干部。大力倡导并努力践行十九大提出的依法治国、依法行政，提高法治思维，大力转变工作作风，提高行政效能，严格遵守国家的法律法规和局里的各项规章制度，筑牢思想防线。绝不做与党员要求不相符的事情，时时刻刻珍惜党员的名誉，不忘人民的重托。
五、不足之处和努力方向。
在农业科工作的三年中虽然取得了一些成绩，但与领导的期望还有很大距离，特别是审计业务质量提升方面，由于农业科都是新入职的审计干部，在审计水平上还有很大的提升空间；文字总结提炼方面还有待加强；在管人、管事、管物上还未能够做到统筹协调一致；计算机与审计业务相结合还不够紧密、创新思维有待提高等，这都将成为我以后努力的方向。
篇六：2019年审计工作总结
19 年审计工作人员年终工作总结审计工作人员年终工作总结一
一、加强学习，培养提高自身综合素质。
为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻*****和“****”重要思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和****现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作能力和水平。
在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务。
在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计建议或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。
除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，
特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等。
造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。
审计工作人员年终工作总结二
近两年工作中，在区委、区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下：
一、加强学习，培养提高自身综合素质
加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能，创造业务佳绩
在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11 月，我参加了省审计厅组织的 ao 现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展 ao 现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务
两年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计、排污费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、
病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及“阳光工程”等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告 11 篇，查出违规金额高达 500 多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议 30条。
(一)完善制度建设
北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作，增强审计效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职责，参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的通知》文件。其中一是《安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度》，二是《安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度(试行)》，三是《安阳市北关区经济责任审计结果运用办法(试行)》。参与拟定了《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法》、《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则》、《北关区经济责任审计操作规程》、《北关区经济责任审计办公室工作制度》等一系列的制度。参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接办法的通知》文件。根据办法规定，目前已完成了***个单位***名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该《通知》制定了规范详细的《领导干部离任经济责任事项交接办法》《北关区领导干部离任经济责任事项交接表》等近十项有、关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项、内容、方法和交接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任，为组织和人事部门的干
部任用提供参考依据。参与制订并下发了《区纪委、区委组织部、区监察局、区审计局、区财政局、区物价局关于开展财务专项检查工作的通知》。这些制度的建立，将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合，提高经济责任审计工作质量、规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用，使区经济责任审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。
(二)开拓思路，积极探索
1、牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上，创新工作思路，探索工作方法，积极开展计算机联网审计，有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导汇报审计进展情况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。
2、规避风险、确保质量，着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的“两个完善、两个提高、一个探索”的审计信息化建设工作目标，探索计算机审计的新路子、新方法，我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政、计生、地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解，为此我设计了《审前调查表》、《内控制度测试表》、《经济决策会议一览表》、《单位收支明细表》等十一种单位、人员基本情况及专项经费收支等调查表格，对取得的审前资料进行初步分析性复核，关注资料间的关系和异常波动，分析确定被审计单位财政、财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索，
确定审计重点。注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重、负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是、客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。
(三)注重审计调查研究
通过审计调查，揭示问题，分析原因，提出在体制改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参与撰写的论文《对小学教育经费现状的思考》发表在第十一期的国家发行刊物《中州审计》上;我参与撰写的论文《北关区经济责任审计建议》获得市审计局优秀论文奖;参与撰写的《区办事处财务管理存在的问题及对策》审计调研报告，为我区领导决策提供参考依据。
(四)努力学习、钻研业务，做好领导助手
在审计局工作的日子里，我深刻认识到审计工作性质的重要性，都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看、多问、多思考，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，分清主次科学安排，按时、按质、按量完成任务，同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。
四、存在的问题及明年发展方向
通过近两年工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
工作总结编辑推荐
2019 年审计工作总结与计划书
“十*五”时期是全面建设小康社会的关键时期。为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文化和和谐社会建设中的职能作用，根据《国民经济和社会发展第十一个五年规划》，结合审计工作实际，制定本规划。
一、今后五年审计工作的指导思想是，以*理论和“****”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，认真履行宪法和法律赋予的职责，全面监督财政财务收支的真实、合法、效益，在推进社会主义经济、政治、文化、社会建设中发挥更大作用。
二、今后五年审计工作的总体目标是，以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以“人、法、技”建设为保障，全面提高依法审计能力和审计工作水平，进一步加强审计工作法制化、规范化、科学
化建设，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。
三、今后五年审计工作的主要任务是，认真落实修订后的审计法，全面加强审计监督。
——继续坚持以真实性为基础，严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪，治理商业贿赂，惩治腐败，促进廉政建设。
——全面推进效益审计，促进转变经济增长方式，提高财政资金使用效益和资源利用效率、效果，建设资源节约型和环境友好型社会。
——充分发挥审计监督在宏观管理中的作用，注重从政策措施以及体制、机制、制度层面发现问题并提出审计意见和建议，促进深化改革，加强宏观管理。
四、在审计内容和审计方式上坚持“两个并重”：
——坚持财政财务收支的真实合法审计与效益审计并重，每年投入效益审计的力量占整个审计力量的一半左右。以专项审计调查为主要方式，以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点，以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标，全面推进效益审计，到 201*年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体...
篇七：2019年审计工作总结
审计工作在校党委，校行政的正确领导下，紧紧围绕学校中心工作，认真履行职责，积极开展了各项审计业务，现将一年的工作情况总结汇报如下：一，加强学习，更新审计观念
学校内部审计工作肩负着对学校资金运作的监督与服务职能，充分发挥内审的职能作用，就要不断的加强学习，更新审计观念。今年初，省教育厅下发了积极推进全省教育系统内部审计工作全面转型，促进我省教育事业又好又快发展的文件，通过学习使我们认识到：教育内部审计工作全面转型是教育改革和发展形势的需要。我们要积极探索内部审计转型的途径和方法，实现由传统审计向管理+效益审计转变。为适应这一变革，做了以下几方面的工作：一是加大宣传力度，使大家认清形势，自觉地成为审计工作转型的实践者。二是更新审计内容，在年度工作中增加管理审计，效益审计的项目，使同志们能逐步适应内部审计工作全面转型后的工作要求。
二，以科学发展观为指导，创新内审工作
在新的形势面前，审计工作要适应科学发展观的要求，也必须要转型和创新。本年度中对我校的基建工程项目：综合教学楼，实验楼进行了全过程跟踪审计。用招投标的方式确定了中介机构；与中介机构签订了委托合同；对内审人员进行了项目分工。在施工阶段的跟踪审计中，我们加大了全过程跟踪审计的力度，参与了合同的咨询；主要材料的比价采购审计；工程进度款的审核；隐蔽工程的验收；已完工程量的签证验收；工程变更的确认等重要环节。通过基建工程跟踪审计，将工程项目造价控制由事后向事中，事前延伸，做到了关口前移，同时为工程决算积累了原始资料，以便取得更佳的经济效益。
三，审计工作开展情况
参与招投标项目，物资采购验收项目，维修工程验收签证项目 160余项；监督签订经济合同 60 余份；涉及资金近 5000 万元。通过以上工作，充分发挥了内审工作服务与监督的职能，使我校的内审工作在维护财经纪律，完善内部管理，提高经济效益等方面发挥了重要作用。基建维修工程项目审计，全年共开展基建维修项目 76 项，其中：委托审计 14 项，自审项目 62 项。全年审计资金总额 1939。83 万元，定案资金总额 1832。16 万元，审减额 107。67 万元。一年中，在自己的工作岗位上尽职尽责，用用我们的辛勤工作为学校节约了大量资金。科研工作是高校发展的一项重要工作，我们集中力量加强了对科研专项资金的审查和监督，开展科研经费审鉴 7 项，使这些资金充分发挥了应有的效益。根据领导的安排，对我校 50 年校庆捐赠资金和学生突发事件的费用列支进行了专项审计，依照财务管理办法和内部审计准则，
实事求是，客观公正的进行分析，论证，提出了合理化的建议，写出了全面详细的设计报告，为领导决策提供了参考依据。配合完成了年终班子及中层个人考核工作；干部竞聘的监督工作；人员招聘录用工作；职称评审监督工作；学校新生的录取工作；各种考试的监督工作；各项评先树优的考评活动。通过以上工作的参与，规范了办事程序，避免了不正之风。根据党风廉政建设责任书，注重职业道德教育，不断强化廉政意识，坚持审计业务公开透明，发扬和保持了审计人员的良好形象。强化审计业务，提高综合审计工作能力。年中所有人员参加了会计和审计继续教育培训和考试，并取得了优异成绩，为实现审计工作的转型奠定了基础。
四，工作体会和努力方向
经过实践体会到领导的重视和支持是搞好内审工作的关键。在认真做好常规工作的同时，对内审工作的重要事项，都及时给领导汇报，以取得领导对内审工作的重视和支持。另外，内审工作要树立服务意识，要在监督中体现服务，在服务中反馈监督。总结一年的工作，成绩是主要的，同时也存在一些不足之处，如审计业务开展的不够全面，审计力度需进一步加强。在今后的工作中，我们将理清思路，求真务实，使内部审计工作再创新业绩。
2018 年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成 xx 年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：
一、2018 年财务审计工作的简要回顾
（一）财务方面的工作
1、增强财务服务意识
2018 年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决
策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司 2018 年及 2018 年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的 2018 年全面预算奠定基础；二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好 2018 年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司减免 2018 年度企业所得税合计177.29 万元、营业税 29.48 万元的税收优惠政策的批复以及 2018 年度**物流公司、**运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
5、强力整顿财经秩序
根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局（公司）的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强
了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从 xx 年 8 月份起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局（公司）结算中心，按照市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
（二）审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求
（1）继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为 2018 年目标考核的主要指标来考核。
（2）全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。
（3）加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失；通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局（公司）审计重点，我部门 2018 年 12 月 31 日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会
招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、存在的问题
2018 年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：
1、是需要加大制度建设的力度；
2、是加强对分、子公司的财务管理；
3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高；
4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。
在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局（公司）的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。
2018 年年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。
本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情况小结如下：
一、加强学习，培养提高自身综合素质
为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，进
一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务
在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告 10 篇，提出审计建议或意见 40 余条，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上...
篇八：2019年审计工作总结
XX 区审计局 1 2021 年工作计划2021 年是“十四五”规划的开局之年，是实现全区经济社会高质量跨越式发展的重要之年。做好全年审计工作责任重大。2021 年审计工作指导思想和目标任务是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实十九届五中全会精神，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，认真履行审计监督职责，精准发力、靶向作为，为全区经济社会高质量跨越式发展提供科学有力的审计支撑。主要工作安排和打算：
一是加大政策落实跟踪审计力度，推动重大决策部署落地见效。围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务强化审计监督，跟踪检查“六稳”“六保”政策资金落实情况，查处政策落实走形式、搞变通、打折扣等方面问题，促进稳就业、稳市场主体等“六稳”“六保”政策落细落地。围绕打好三大攻坚战强化审计监督，积极开展政府债务跟踪审计、领导干部自然资源资产离任审计、资源环境审计、扶贫专项审计、乡村振兴战略相关审计，助力打好三大攻坚战。
二是加大财政资金管理使用审计力度，促进财政资金高效运行。积极开展财政管理审计、乡镇街道财政决算审计、部门预算执行审计、新增财政资金直达市县基层直接惠企利民专项审计等工作，揭示财政资金在安排、分配、拨付、使
用、管理各环节中存在的资金安排不合理、分配不公平、拨付不及时、使用不规范、绩效不佳和损失浪费等问题，特别深入查处骗取套取、贪污私分财政资金等违纪违法行为，促进财政资金提质增效、高效运行。
三是加大民生项目和资金审计力度，促进保障和改善民生。不断强化医疗、教育、文化、旅游、健康、社保等民生领域项目和资金审计，查处民生项目建设程序、管理、运营等方面存在的程序不规范、管理不严格、运营绩效不佳等问题，揭示民生资金被挪用、侵占及涉嫌贪污等违纪违法问题。加强民生资金监管平台的审计监督，检查民生资金信息发布的真实性和合规性，让民生资金真正用于改善民生，切实维护人民群众根本利益，增进人民群众福祉。
四是加大权力运行监督力度，促进权力规范运行。认真落实《党政主要领导干部和国有企事业单位领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2019〕45 号）精神，大力推进领导干部经济责任审计，坚持任中审计与离任审计相结合，以任中审计为主的原则，切实增强审计的时效性。加强与组织人事、纪检监察、巡视巡察以及其他有关主管单位的协调配合，切实增强对领导干部权力监督的整体合力，促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权，让权力在规范的轨道上运行。
五是加大政府投资项目决算审计力度，促进项目建设更好拉动经济增长。聚焦工业发展，着力强化园区平台基础设
施项目的审计监督，重点关注园区道路工程、绿化工程、亮化工程及其他配套设施项目建设情况，促进做大平台、做美园区。聚焦城市建设，着力强化市政基础设施项目审计监督，重点关注市政道路工程、老旧小区改造工程、园林绿化工程及其他基础设施工程建设情况，促进城市发展。聚焦民生改善，着力强化民生项目审计监督，重点关注安居工程、环境工程以及学校、医院等民生项目工程建设情况，助推民生事业高质量发展。
篇九：2019年审计工作总结
山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 （ 评审后修改 稿）中山市审计局课题组 二零一五年 十二月 月
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 1
目 目 录
第一章
研究背景与研究基础概述 ......................................... 1
1.1 研究背景 ....................................................................................... 1
1.2 领导干部自然资源资产离任审计概述 ....................................... 3
1.2.1 领导干部自然资源资产离任审计与现有审计的关系........................ 3
1.2.2 领导干部自然资源资产离任审计的目标............................................ 4
1.2.3 领导干部自然资源资产离任审计的难点............................................ 5
1.3 研究总体思路 ............................................................................... 7
第二章
领导干部自然资源资产离任审计实践及启示 ........ 1
2.1 国内省市领导干部自然资源资产离任审计实践进展概况 ....... 1
2.2 典型实践做法介绍 ....................................................................... 5
2.2.1 四川省绵阳市........................................................................................ 5
2.2.2 贵州省.................................................................................................... 7
2.2.3 内蒙古.................................................................................................... 8
2.2.4 山东省.................................................................................................... 8
2.2.5 福建省.................................................................................................... 8
2.2.6 深圳市.................................................................................................... 8
2.3 国内省市领导干部自然资源资产离任审计实践启示 ............... 9
章 第三章
中山市领导干部自然资源资产离任审计内容研究 .................................................................................................... 10
3.1 中山市领导干部经济责任审计中自然资源资产相关内容 ..... 10
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 2
3.2 中山市领导干部自然资源资产离任审计的内容 ..................... 11
3.2.1 离任审计内容确定的依据.................................................................. 11
3.2.2 审计内容............................................................................................... 12
3.2.3 中山市领导干部自然资源资产离任审计指标体系.......................... 25
章 第四章
中山市领导干部自然资源资产离任审计实证研究—— 以三乡镇为例 ................................................................... 29
4.1 中山市三乡概况 ......................................................................... 29
4.1.1 自然资源概况...................................................................................... 29
4.1.2 社会经济概况...................................................................................... 30
4.2 三乡镇实证研究 ......................................................................... 30
4.2.1 审计对象确定...................................................................................... 30
4.2.2 审计指标数据填写.............................................................................. 31
4.2.3 审计结果分析...................................................................................... 38
4.3 审计指标体系优化调整研究 ..................................................... 43
章 第五章
中山市领导干部自然资源资产离任审计面临的问题及对策 .................................................................................... 46
5.1 中山市开展领导干部自然资源离任审计可能面临的问题 ..... 46
5.2 中山市领导干部自然资源资产离任审计的策略 ..................... 47
5.2.1 重点审计自然资源资产较丰富或生态环境保护较落后镇区.......... 47
5.2.2 先离任审计，再扩展至任中审计...................................................... 47
5.2.3 审计的内容要全面、科学、可操作.................................................. 47
5.2.4 考虑自然资源资产基础进行审计重点筛选...................................... 48
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 3
5.2.5 开展领导干部自然资源资产离任审计制度建设.............................. 48
5.3 研究结论与下一步研究方向 ..................................................... 48
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 1
第一章
研究背景与研究基础概述 1.1 研究背景 改革开放三十五年，中国经济取得了举世瞩目的成就，与此同时，中国的生态环境也遭到了极大破坏。为了完善环境治理和生态修复制度，加强对领导干部考核，党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》（以下简称“决定”）提出：“探索编制自然资源资产负债表，对领导干部实行自然资源资产离任审计。建立生态环境损害责任终身追究制”。审计署环境审计协调领导小组办公室于 2014 年 2 月 26 日下发的《关于提供 2013 年资源环境审计工作总结的通知》也明确提出要“进一步加强资源环境审计工作的措施以及 2014 年资源环境审计工作尤其是探索自然资源资产离任审计的初步计划”。2014 年 7 月 27 日，中央纪委机关等七个部委联合下发了《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》，明确将“自然资源资产的开发利用和保护、生态环境保护以及民生改善等情况”列为地方各级党委、政府主要领导干部经济责任审计的主要内容，这意味着对领导干部的自然资源资产管理审计正式落地，同时界定了其与经济责任审计之间的关系。
2015 年 9 月 11 日，中共中央政治局召开会议审议通过了《生态文明体制改革总体方案》，该方案即将于近日全文发布。方案分为 10 个部分，共 56 条，其中改革任务和举措 47 条，提出了建立健全八项制度：一是健全自然资源资产产权制度；二是建立国土空间开发保护制度；三是建立空间规划体系；四是完善资源总量管理和全面节约制度；五是健全资源有偿使用和生态补偿制度；六是建立健全环境治理体系；七是健全环境治理和生态保护市场体系；八是完善生态文明绩效评价考核和责任追究制度。按照党中央、国务院的决策部署，经济体制和生态文明体制改革专项小组会同有关部门和单位，推出“1+6”改革方案。“1”就是《生态文明体制改革总体方案》，“6”包括《环境保护督察方案（试行）》、《生态环境监测网络建设方案》、 《关于开展领导干部自然资源资产离任审计的试点方案》、《党政领导干部生态环境损害责任追究办法（试行）》、《编制自然资源资产负债表试点方案》和《生态环境损害赔偿制度改革试点方案》。
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 2
中组部、监察部牵头，相关 8 个部门参加，共同研究制定了《党政领导干部生态环境损害责任追究办法(试行)》，于 2015 年 8 月中旬公开发布。《办法》明确了追责对象、追责情形、追责办法，划定了领导干部在生态环境领域的责任红线，是督促领导干部正确履职用权的一把利剑。具有用制度保护生态环境的理念、鲜明的问题导向和从严追责的坚定决心等三个鲜明特点。该《办法》明确党政同责、终身追责和双重追责，形成了一个完整的追责链条和制度的闭环系统，对生态环境损害行为实行“零容忍”，为建设美丽中国提供有力保证。
由审计署制定的《关于开展领导干部自然资源资产离任审计的试点方案》明确审计对象、审计内容、评价标准、责任界定、审计结果运用等事项，将逐渐形成一套比较成熟、符合实际的审计操作规范，探索并逐步建立完善领导干部自然资源资产离任审计制度。
《广东省全面落实中央有关部门深化改革重要举措分工方案的实施意见》（粤办发[2014]11 号）要求，广东省将建立自然资源资产审计制度，将自然资源资产责任审计作为领导干部经济责任审计的重要内容，加大自然资源资产责任追究力度。广东省审计厅制定了《广东省审计厅关于开展自然资源资产经济责任审计工作方案（讨论稿）》。该《工作方案》对全省审计工作目标、审计对象范围、审计内容和重点、审计工作组织安排和审计工作要求等五个方面进行了详细安排，并提供了审计报告的参考格式和自然资源资产审计情况表。
《中共中山市委关于全面深化改革增创发展新优势的实施意见》明确提出中山市要全面深化体制改革，建设生态文明，开展改革试点工作。五桂山建设生态文明的呼声较高，中山市委在《关于在镇区开展改革试点工作的意见》中对镇区的改革试点工作也明确提出：完善绿色 GDP 考核机制，摸清自然资源家底，探索建立自然资源资产产权制度。编制自然资源资产负债表，建立领导干部自然资源资产离任审计和生态环境损害责任终身追究制度。将领导干部自然资源资产离任审计制度探索作为中山市镇区改革试点任务之一，在试点镇区率先探索基于自然资源资产负债的领导干部自然资源资产离任审计指标体系，待取得试点经验后，择机在全市推广，为全面创建生态文明提供有力支撑，为落实十八大精神提供实践依据，具有重要的理论意义和实践指导意义。
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 3
1.2 领导干部自然资源 资产 离任审计 概述
当前，生态环境问题已成为制约我国发展的重大矛盾、影响生活质量提高的重大障碍和威胁民族永续发展的重大隐患。引入自然资源资产离任审计，势必加强党政领导干部和国有企业领导人员进行重大决策时充分考虑生态因素的影响。作为生态文明建设的一项制度创新，此举一方面拓展了领导干部离任审计的内容，使审计工作在促进生态文明建设中有了更为具体的抓手；另一方面，通过自然资源资产离任审计，给地方官员戴上环境“紧箍咒”，促进领导干部对环境保护尽职尽责，在自然资源的开发利用过程中更加注重经济效益、社会效益和生态效益相统一。
1.2.1 领导干部自然资源资产离任审计 与现有审计的关系 （ （1）
）
领导干部自然资源资产离任审计与经济责任审计的关系
在经济责任审计基础上，将自然资源资产纳入领导干部离任审计是一项全新的举措。开展领导干部自然资源资产离任审计不仅是落实领导干部生态文明建设责任的创举，而且是对领导干部经济责任审计的拓展和延伸。领导干部自然资源资产离任审计是领导干部经济责任审计的重要组成部分，它从检查领导干部履行自然资源资产决策管理职责入手，是一种特殊的经济责任审计。中央经济责任审计工作联席会议发布的《2014 年经济责任审计工作要点》明确要求开展领导干部自然资源资产离任审计。
生态文明建设的成效及相应责任，应该成为领导干部经济责任审计的重要内容。生态文明建设责任和经济责任密不可分。领导干部经济责任涉及的重点领域，往往与生态文明建设高度相关。如调整经济结构转变经济发展方式，是经济责任和生态文明建设责任两者的共同指向。中共中央办公厅国务院办公厅印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》明确规定，应当关注与领导干部履行经济责任有关的管理、决策等活动的经济效益、社会效益和环境效益情况。只有在经济责任审计中更加强调生态文明建设责任，关注领导干部任职期间生态环境是否遭受污染和破坏，领导干部任职期间出台的各项经济决策和本人政绩是否以牺牲生态环境为代价，完善对领导干部的生态建设考核制度，才能对被审计领导干部履行经济责任情况做出全面、客观评价，才能改变政府对环境
中山市领导干部自然资源资产离任审计研究报告 4
责任无人问责、环保政绩考核无从落实的局面，把经济发展与节约能源资源保护环境和生态文明建设结合起来。
（ （2）
）
领导干部自然资源资产离任审计与资源环境审计的关系
领导干部自然资源资产离任审计也是资源环境审计的重要组成部分，它由人及物，是一种特殊的资源环境审计。我国的资源环境审计以落实节约资源和保护环境基本国策为目标，先后对土地、矿产、森林、海洋等重要资源保护与开发利用情况，对水、大气、固体废弃物、生态保护等环境保护与污染防治情况进行了审计，取得了显著成绩。与此同时，当前资源环境审计工作还未能有效满足生态文明建设的需要。
从审计目标看，资源环境审计的目标是：评价资源环境保护法律法规和制度的执行情况，促进国家完善资源环...
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